140

	ANEXO No. 3
	 
	 
	 
	 

	CITY OF FISH 
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	 
	 
	 
	 VARIACION 

	 
	mar-11
	abr-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	 
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	 
	 
	 

	Efectivo
	 (76.734)
	(182.541)
	 (105.807)
	138%

	Cuentas por cobrar, neto
	 
	 
	 
	 

	Total activo circulante
	 (76.734)
	(182.541)
	 (105.807)
	138%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	   4.216.719 
	   5.381.264 
	   1.164.545 
	           28%

	
	
	
	
	

	  
	 
	 
	 
	 

	Total activos
	4.139.985 
	5.198.723 
	1.058.738 
	26%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	4.280.000 
	5.460.000 
	1.180.000 
	28%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	     (140.015)
	     (261.277)
	     (121.262)
	           87%

	Total capital social (déficit)
	   4.139.985 
	   5.198.723 
	   1.058.738 
	           26%

	  
	 
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	   4.139.985 
	   5.198.723 
	   1.058.738 
	           26%






	ANEXO No. 4
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	
	 
	 
	 VARIACION 

	
	abr-11
	may-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	 
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	 
	 
	 

	Efectivo
	(182.541)
	(1.843.363)
	(1.660.821)
	910%

	Cuentas por cobrar, neto
	 
	 
	 
	 

	Total activo circulante
	     (182.541)
	 (1.843.363)
	 (1.660.821)
	         910%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	   5.381.264 
	   9.911.286 
	   4.530.021 
	           84%

	
	
	
	
	

	  
	 
	 
	 
	 

	Total activos
	   5.198.723 
	   8.067.923 
	   2.869.200 
	           55%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	5.460.000 
	  8.633.000 
	  3.173.000 
	58%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	     (261.277)
	     (565.077)
	     (303.800)
	         116%

	Total capital social (déficit)
	   5.198.723 
	   8.067.923 
	   2.869.200 
	           55%

	  
	 
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	   5.198.723 
	   8.067.923 
	   2.869.200 
	           55%





	ANEXO No. 5
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	may-11
	jun-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	 
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	 
	 
	 

	Efectivo
	(1.843.363)
	(1.174.904)
	   668.458 
	-36%

	Cuentas por cobrar, neto
	 
	 
	 
	 

	Total activo circulante
	 (1.843.363)
	 (1.174.904)
	      668.458 
	          
36%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	   9.911.286 
	 10.037.815 
	      126.529 
	             1%

	
	
	
	
	

	  
	 
	 
	 
	 

	Total activos
	  8.067.923 
	  8.862.911 
	   794.988 
	10%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	  8.633.000 
	  9.918.100 
	1.285.100 
	15%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	     (565.077)
	 (1.055.189)
	     (490.112)
	           87%

	Total capital social (déficit)
	   8.067.923 
	   8.862.911 
	      794.988 
	           10%

	  
	 
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	   8.067.923 
	   8.862.911 
	      794.988 
	           10%





	ANEXO No. 6
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	jun-11
	jul-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	 
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	 
	 
	 

	Efectivo
	(1.174.904)
	   (865.970)
	   308.934 
	-26%

	Cuentas por cobrar, neto
	                     
	 
	 
	 

	Total activo circulante
	 (1.174.904)
	     (865.970)
	      308.934 
	          
26%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	 10.037.815 
	   9.953.542 
	       (84.273)
	            
1%

	
	
	
	
	

	  
	
	 
	 
	 

	Total activos
	  8.862.911 
	  9.087.571 
	   224.661 
	3%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	   9.918.100 
	 10.618.100 
	      700.000 
	             7%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	 (1.055.189)
	 (1.530.529)
	     (475.339)
	           45%

	Total capital social (déficit)
	   8.862.911 
	   9.087.571 
	      224.661 
	             3%

	  
	                     
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	   8.862.911 
	   9.087.571 
	      224.661 
	             3%






	ANEXO No. 7 
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	jul-11
	ago-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	
	 
	 

	Efectivo
	   (865.970)
	 1.386.474 
	2.252.444 
	-260%

	Cuentas por cobrar, neto
	 
	 
	 
	 

	Total activo circulante
	     (865.970)
	   1.386.474 
	   2.252.444 
	
-260%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	   9.953.542 
	   9.869.268 
	       (84.273)
	
-1%

	
	
	
	
	

	  
	 
	 
	 
	 

	Total activos
	   9.087.571 
	 11.255.742 
	   2.168.171 
	
24%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	 10.618.100 
	 11.643.100 
	   1.025.000 
	
10%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	 (1.530.529)
	     (387.358)
	   1.143.171 
	
-75%

	Total capital social (déficit)
	   9.087.571 
	 11.255.742 
	   2.168.171 
	
24%

	  
	 
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	   9.087.571 
	 11.255.742 
	   2.168.171 
	
24%






	ANEXO No. 8
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	BALANCE GENERAL COMPARATIVO
	 
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	ago-11
	sep-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	ACTIVOS
	 
	
	 
	 

	ACTIVO CIRCULANTE:
	 
	
	 
	 

	Efectivo
	  1.386.474 
	     742.199 
	 (644.275)
	-46%

	Cuentas por cobrar, neto
	 
	   1.083.827 
	 
	 

	Total activo circulante
	   1.386.474 
	   1.826.026 
	      439.552 
	
32%

	PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
	   9.869.268 
	   9.784.995 
	       (84.273)
	
-1%

	
	
	
	
	

	  
	 
	   
	 
	 

	Total activos
	 11.255.742 
	 11.611.020 
	      355.279 
	
3%

	
	
	
	
	

	CAPITAL SOCIAL (DEFICIT):
	
	
	
	

	Capital adicional pagado
	 11.643.100 
	 11.743.100 
	      100.000 
	
1%

	Utilidades retenidas (pérdida acumulada)
	     (387.358)
	     (132.080)
	      255.279 
	
-66%

	Total capital social (déficit)
	 11.255.742 
	 11.611.020 
	      355.279 
	
3%

	  
	                     
	 
	 
	 

	Total pasivo y capital social (déficit)
	 11.255.742 
	 11.611.020 
	      355.279 
	
3%






	ANEXO No. 9
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	 
	 
	 
	 VARIACION 

	 
	mar-11
	abr-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	 
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	
	  144.500 
	   144.500 
	

	Ingreso total
	
	     144.500 
	      144.500 
	

	
	
	
	
	

	COSTO
	
	
	
	

	Costo peces
	
	    66.975 
	     66.975 
	

	Costo material de empaque
	
	      1.900 
	       1.900 
	

	Costo combustible y viáticos
	
	    51.077 
	     51.077 
	

	Costo Total
	
	  119.952 
	   119.952 
	

	Utilidad bruta
	
	    24.548 
	     24.548 
	

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	
	    95.000 
	     95.000 
	

	Otros
	  140.015 
	    25.810 
	(114.205)
	-82%

	Total gastos de operación
	  140.015 
	  120.810 
	   (19.205)
	-14%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	                
	    25.000 
	     25.000 
	

	
	
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	    (140.015)
	    (121.262)
	         18.753 
	
-13%

	
	
	
	
	

	
	 
	 
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	(140.015)
	(121.262)
	     18.753 
	-13%





	ANEXO No. 10
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	abr-11
	may-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	  144.500 
	  270.000 
	   125.500 
	87%

	Ingreso total
	  144.500 
	 270.000 
	   125.500 
	87%

	
	                    
	
	
	

	COSTO
	                    
	
	
	

	Costo peces
	    66.975 
	               
	   (66.975)
	-100%

	Costo material de empaque
	      1.900 
	    82.000 
	     80.100 
	4.216%

	Costo combustible y viáticos
	    51.077 
	  139.400 
	     88.323 
	173%

	Costo Total
	  119.952 
	  221.400 
	   101.448 
	85%

	Utilidad bruta
	  24.548 
	   48.600 
	    24.052 
	98%

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	  95.000 
	 320.000 
	  225.000 
	237%

	Mantenimiento y reparaciones
	               
	      6.600 
	
	

	Otros
	    25.810 
	         800 
	   (25.010)
	-97%

	Total gastos de operación
	  120.810 
	 327.400 
	  206.590 
	171%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	    25.000 
	    25.000 
	              
	0%

	
	
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	(121.262)
	(303.800)
	 (182.538)
	151%

	
	
	
	
	

	
	                    
	 
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	(121.262)
	(303.800)
	 (182.538)
	151%





	ANEXO No. 11
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	may-11
	jun-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	  270.000 
	270.000 
	                
	0%

	Venta de peces exportación
	
	  494.700 
	   494.700 
	

	Ingreso flete
	
	  169.320 
	   169.320 
	

	Ingreso material de empaque
	
	     40.800 
	     40.800 
	 

	Ingreso total
	  270.000 
	  974.820 
	   704.820 
	261%

	
	
	
	
	

	COSTO
	
	
	
	

	Costo peces
	
	   154.000 
	   154.000 
	

	Costo fletes
	
	  169.320 
	   169.320 
	

	Costo material de empaque
	    82.000 
	   256.385 
	   174.385 
	213%

	Costo combustible y viáticos
	  139.400 
	  405.566 
	   266.166 
	191%

	Otros costos
	                
	     23.800 
	     23.800 
	 

	Costo Total
	  221.400 
	1.009.071 
	   787.671 
	356%

	Utilidad bruta
	    48.600 
	  (34.251)
	   (82.851)
	-170%

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	  320.000 
	  320.000 
	                
	0%

	Agua
	
	       4.057 
	       4.057 
	

	Electricidad
	
	       6.175 
	       6.175 
	

	Mantenimiento y reparaciones
	      6.600 
	     99.029 
	     92.429 
	1400%

	Otros
	         800 
	       1.600 
	          800 
	100%

	Total gastos de operación
	  327.400 
	  430.861 
	   103.461 
	32%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	    25.000 
	     25.000 
	              
	0%

	
	
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	(303.800)
	(490.112)
	 (186.312)
	61%

	
	   
	
	
	

	
	                   
	 
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	(303.800)
	(490.112)
	 (186.312)
	61%





	ANEXO No. 12
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	jun-11
	jul-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	  270.000 
	  442.000 
	   172.000 
	64%

	Venta de peces exportación
	  494.700 
	  249.900 
	 (244.800)
	-49%

	Ingreso flete
	  169.320 
	  187.170 
	     17.850 
	11%

	Ingreso material de empaque
	     40.800 
	    35.700 
	     (5.100)
	-13%

	Ingreso total
	  974.820 
	  914.770 
	   (60.050)
	-6%

	
	
	
	
	

	COSTO
	
	
	
	

	Costo peces
	   154.000 
	  187.800 
	     33.800 
	22%

	Costo fletes
	  169.320 
	  187.170 
	     17.850 
	11%

	Costo material de empaque
	  256.385 
	  229.265 
	   (27.120)
	-11%

	Costo combustible y viáticos
	  405.566 
	  211.330 
	 (194.236)
	-48%

	Otros costos
	     23.800 
	                
	   (23.800)
	-100%

	Costo Total
	1.009.071 
	  815.565 
	 (193.506)
	-19%

	Utilidad bruta
	  (34.251)
	    99.205 
	  133.456 
	-390%

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	   320.000 
	  400.000 
	     80.000 
	25%

	Agua
	       4.057 
	      9.461 
	       5.404 
	133%

	Electricidad
	      6.175 
	    41.910 
	     35.735 
	579%

	Mantenimiento y reparaciones
	     99.029 
	    38.900 
	   (60.129)
	-61%

	Otros
	      1.600 
	                 
	     (1.600)
	-100%

	Total gastos de operación
	  430.861 
	  490.271 
	     59.410 
	14%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	     25.000 
	    84.273 
	     59.273 
	237%

	
	                   
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	(490.112)
	(475.339)
	     14.773 
	-3%

	
	
	
	
	

	
	
	 
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	(490.112)
	(475.339)
	     14.773 
	-3%





	ANEXO No. 13
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	jul-11
	ago-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	 442.000 
	  270.000 
	 (172.000)
	-39%

	Venta de peces exportación
	 249.900 
	1.616.700 
	1.366.800 
	547%

	Ingreso flete
	  187.170 
	  603.407 
	   416.237 
	222%

	Ingreso material de empaque
	    35.700 
	  153.000 
	   117.300 
	329%

	Ingreso total
	  914.770 
	2.643.107 
	1.728.337 
	189%

	
	
	
	
	

	COSTO
	
	
	
	

	Costo peces
	  187.800 
	  271.250 
	     83.450 
	44%

	Costo fletes
	  187.170 
	  603.407 
	   416.237 
	222%

	Costo material de empaque
	  229.265 
	       2.000 
	 (227.265)
	-99%

	Costo combustible y viáticos
	  211.330 
	  186.051 
	   (25.279)
	-12%

	Otros costos
	              -   
	     28.355 
	     28.355 
	 

	Costo Total
	  815.565 
	1.091.063 
	   275.498 
	34%

	Utilidad bruta
	    99.205 
	1.552.044 
	1.452.839 
	1,464%

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	  400.000 
	  320.000 
	   (80.000)
	-20%

	Agua
	      9.461 
	
	     (9.461)
	-100%

	Electricidad
	    41.910 
	
	   (41.910)
	-100%

	Mantenimiento y reparaciones
	    38.900 
	       4.600 
	   (34.300)
	-88%

	
	
	
	
	 

	Total gastos de operación
	     490.271 
	     324.600 
	     (165.671)
	
-34%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	    84.273 
	    84.273 
	                 
	0%

	
	                    
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	 (475.339)
	  1.143.171 
	   1.618.510 
	
-340%

	
	
	
	
	

	
	
	
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	(475.339)
	1.143.171 
	1.618.510 
	-340%





	ANEXO No. 14
CITY OF FISH
	 
	 
	 
	 

	ESTADO DE RESULTADOS
	 
	 
	 
	 

	COMPARATIVO
	 
	 
	 

	ANALISIS HORIZONTAL
	 
	 
	 

	
	
	
	 VARIACION 

	
	ago-11
	sep-11
	NOMINAL
	RELATIVA

	
	 
	 
	
	

	INGRESOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Venta de peces locales
	  270.000 
	  280.503 
	      10.503 
	4%

	Venta de peces exportación
	1.616.700 
	  595.170 
	(1.021.530)
	-63%

	Ingreso flete
	   603.407 
	   437.657 
	   (165.750)
	-27%

	Ingreso material de empaque
	   153.000 
	     51.000 
	   (102.000)
	-67%

	Ingreso total
	2.643.107 
	1.364.330 
	(1.278.777)
	-48%

	
	
	
	
	

	COSTO
	
	
	
	

	Costo peces
	   271.250 
	   217.250 
	     (54.000)
	-20%

	Costo fletes
	   603.407 
	   437.657 
	   (165.750)
	-27%

	Costo material de empaque
	       2.000 
	                 
	       (2.000)
	-100%

	Costo combustible y viáticos
	   186.051 
	  113.345 
	     (72.706)
	-39%

	Otros costos
	     28.355 
	                 
	    (28.355)
	-100%

	Costo Total
	1.091.063 
	   768.252 
	   (322.811)
	-30%

	Utilidad bruta
	1.552.044 
	   596.078 
	   (955.966)
	-62%

	
	
	
	
	

	GASTOS DE OPERACIÓN:
	
	
	
	

	Salarios
	   320.000 
	   240.000 
	     (80.000)
	-25%

	Mantenimiento y reparaciones
	       4.600 
	     16.526 
	      11.926 
	259%

	
	
	
	
	 

	Total gastos de operación
	    324.600 
	     256.526 
	       (68.074)
	
-21%

	
	
	
	
	

	Depreciación
	     84.273 
	     84.273 
	                   
	0%

	
	                    
	
	
	

	UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN
	  1.143.171 
	     255.279 
	     (887.892)
	
-78%

	
	
	
	
	

	
	
	
	 
	 

	UTILIDAD (PERDIDA) NETA
	1.143.171 
	   255.279 
	   (887.892)
	-78%